安徽肥东农商行：股权结构存风险，关联贷款占比高，董事长因虚假报表被警告、罚款

文/石峰

　　导语：肥东农商行经营及股权结构存在不稳定的风险。股权穿透后发现，北京国华荣网络科技有限公司、海航航空集团有限公司及山西航空有限责任公司同为“海航系”，合计持股比例为15.13%。肥东农商行官网域名摊销费用为1680元/年，大约是阿里云注册价格的20倍。

　　甫一开年，安徽肥东农商行就连吃五张罚单。2024年1 月4日，国家金融监管总局官网行政处罚公开信息显示，安徽肥东农村商业银行股份有限公司因存在信贷资产分类不准确、变相接受本行股权质押问题整改不到位的违法违规行为，被国家金融监督管理总局巢湖监管分局处以罚款65万元。时任肥东农商行业务管理部总经理丁X、龙岗支行行长王X、店埠支行行长付X中等三人，因对肥东农商行信贷资产分类不准确的行为负有责任，被处以警告;时任肥东农商行行长助理、计划财务部总经理、运营部总经理罗X松对肥东农商行变相接收本行股权质押问题整改不到位的行为负有责任，也被处以警告。

股权结构存不稳定风险，最大股东疑似“海航系”

　　安徽肥东农村商业银行股份有限公司前身为安徽肥东农村合作银行，于2014年6月改制为股份制农村商

　　业银行。2020至2022年，肥东农商行主要通过利润留存、增资扩股的方式补充资本。2020年与2022年，肥东农商行均按照股本8.00%的比例进行现金分红，2021年按照股本的4%进行现金分红，按照股本4%进行转增股本，其中转增股本部分于2023年5月份正式通过监管批复;同时，肥东农商行于2022年实施增资扩股，以1元/股价格定向募集5000万股，全部计入股本。

　　截至2023年9月末，肥东农商银行股本为11.02亿元。其中，法人股股本数为917557668股，占比为83.26%;自然人股本数为184514047股，占比为16.74%。前十大法人股东及持股情况分别是：北京国华荣网络科技有限公司持股金额为9360万元(持股比例为8.49%)、合肥东城产业投资有限公司持股金额为7800万元(持股比例为7.08%)、安徽斌锋控股集团有限公司持股金额为7280万元(持股比例为6.61%)、安徽文德投资控股有限公司持股金额为7120万元(持股比例为6.46%)、安徽省永安建筑有限公司持股金额为6753万元(持股比例为6.13%)、上海皖丰投资管理有限公司持股金额为5713万元(持股比例为5.18%)、安徽尚泽投资集团有限公司持股金额为5713万元(持股比例为5.18%)、肥东县乡村振兴建设发展有限公司持股金额为5000万元(持股比例为4.54%)、海航航空集团有限公司持股金额为4056万元(持股比例为3.68%)、合肥科技农村商业银行股份有限公司持股金额为3785万元(持股比例为3.43%)。

　　值得注意的是，海航控股(600221)曾于2022年10月29日发布公告，称子公司山西航空有限责任公司拟转让所持有的安徽肥东农村商业银行2.96%股权，该标的资产账面价值为4,813.16万元(数据源自《海航控股2021年度审计财务报告》)。此外，第一大股东北京国华荣网络科技有限公司股东为海航资本集团有限公司。

　　据企查查APP，股权穿透后发现，北京国华荣网络科技有限公司、海航航空集团有限公司及山西航空有限责任公司同为“海航系”，持股合计15.13%，不符合“单个境内非金融机构及其关联方、一致行动人合计投资入股比例不得超过农村商业银行股本总额的10%”的监管规定。

　　股权冻结、质押情况。企查查APP显示，肥东农商行被司法冻结股权676.2027万股，其中安徽济力建材经营有限公司被冻结662万元，丁X辉被冻结14.2027万元;有7户法人股东对外质押其持有的部分股权，质押股份共20335万股，占总股本的18.45%，分别是安徽济力建材经营有限公司出质股权数额为1900万股、上海皖丰投资管理有限公司出质股权数额为2740万股、安徽省永安建筑有限公司累计出质股权数额为5760万股、安徽尚泽投资集团有限公司出质股权数额为1700万股、安徽天宇工程机械有限公司出质股权数额为695万股、安徽斌锋控股集团有限公司出质股权数额为3150万股、安徽文德投资控股有限公司出质股权数额为4390万股。其中，安徽文德投资控股有限公司、安徽省永安建筑有限公司可能存在股权质押比例过高从而导致肥东农商行公司经营及股权结构不稳定的风险。

　　另外，山西航空所持肥东农商行股权疑似已质押。海航控股公告，称山西航空以持有的肥东农商行股权收益、股权转让款为海航控股在中国农业发展银行海南省分行营业部融资提供增信。

六大股东关联贷款占比高达32.25%

　　联合资信评级报告披露，关联交易方面，截至2023年3月末，肥东农商行单一最大关联方授信余额、最大集团关联方授信余额和全部关联方授信余额占资本净额的比例分别为3.94%、5.42%和32.69%，全部关联度较高，关联贷款无不良情况发生。

　　值得注意的是，上海皖丰投资管理有限公司、安徽省永安建筑有限公司、安徽尚泽投资集团有限公司、安徽斌锋控股集团有限公司、安徽文德投资控股有限公司等大股东出质所持股权，但却连年累贷，尤其是安徽尚泽投资集团有限公司和安徽文德投资控股有限公司借款余额连续三年未减少。发现华网依据肥东农商行2020-2022年度财务数据，整理制成下图。

　　截至2023年3月末，单一最大客户贷款集中度与最大十家客户贷款集中度分别为8.37%和69.92%，虽然暂无违约情况发生，但仍须警惕客户集中风险。发现华网依据肥东农商行2020-2022年度财务数据，整理前十大贷款客户信息制成下图。

　　从图中不难看出，肥东农商行对县域国企信贷投放力度加大，客户集中度指标快速上升。另外，肥东县城乡建设投资有限公司、合肥城市建设综合开发集团有限公司、肥东圣泉中学及正奇国际商业保理有限公司，连续三年未减少借款余额。

　　截至2023年9月末，肥东农商行资产总额为345.31亿元，负债总额为325.79 亿元，所有者权益为19.52亿元。实现营业收入5.81亿元，净利润2.12亿元。不良贷款余额2.55亿元，不良贷款率为1.19%，拨备覆盖率为298.92%，资本充足率为11.13%。

　　2023年11月24日，国家金融监督管理总局安徽监管局批复，同意安徽肥东农商行发行不超过2亿元人民币的资本工具。12月20日，肥东农商行公告成功发行2023年二级资本券，实际发行总额1亿元，票面利率5.60%。

　　《安徽肥东农村商业银行2023年二级资本债券募集说明书》披露，安徽肥东农商行曾因提供虚假统计报表，被银保监会巢湖监管分局处以罚款35万元，董事长丁X负主要责任，被警告并处罚款5万元。目前，肥东农商行已采取创新统计方式，依托信息技术，运用大数据平台，构建数据模型，真实准确及时地上报各类统计数据、报表，并组织全行统计人员加强对统计指标、统计口径的学习，强化业务人员的专业性、谨慎性，保质保量完成统计工作。

编辑：肖苏琦

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