首例！IPO还没成功 董秘就被罚200万元

　　新年新人新气象，村里年前换村长，并发布相关对IPO的处罚案例，算是给市场释放了一个信号。证监会公布了一个对上海国微思尔芯技术股份有限公司的行政处罚。

　　该公司2021年8月提交科创板首发上市申请，证监会于2021年12月对其实施现场检查，2022年7月，思尔芯撤回发行上市申请。

　　被抽中现场检查就主动撤回的案例我们已经看到不少了，很多企业认为，我不IPO了，不要你资本市场上的钱了，你证监会总管不了我，但是这次却不一样。

　　“申报即担责”，不管你是是否上市成功，据证监会调查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”，第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载。

　　2020年虚增营业收入合计1536.72万元，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元，占当年度利润总额的118.48%。

　　当时，公司准备上市适用的标准是第一套标准：

　　如此看，公司并不符合第一套标准，仅有的利润全部是虚增的，虽然撤回了，但是证监会态度是，“申报即担责”，对于涉嫌存在重大违法违规行为的，发行人和中介机构即使撤回发行上市申请，也要一查到底。

　　最终作出如下处罚：

　　1、对思尔芯处以400万元罚款;

　　2、对时任思尔芯董事长黄学良，时任思尔芯董事、首席执行官、总经理Toshio Nakama分别处以300万元罚款;

　　3、对时任思尔芯董事、资深副总裁林铠鹏，时任思尔芯董事、资深副总裁、董事会秘书熊世坤分别处以200万元罚款;

　　4、对时任思尔芯首席财务官黎雄应处以150万元罚款;

　　5、对时任思尔芯监事会主席杨录处以100万元罚款

责任编辑：李静