阜新银行资产质量、流动性持续恶化，多家股东暴雷，股权频繁流拍

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　　作者：赵文

　　阜新银行早几年的业绩表现平平，近几年多个股东暴雷，公司最后一份年报2020年报中不良贷款率等指标恶化明显。之后延迟发布21/22年报。据淘宝法拍平台的信息，阜新银行2021年不良率、拨备覆盖率、成本收入比加速恶化，显著高于监管红线，整改工作艰巨。阜新银行包括大股东辽宁路德森建设公司在内的多个股东持股被强拍，最新起拍价虽只有评估价的56%，但仍无人问津致流拍，反映出阜新银行股权的评估值可能存在虚高。

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　　多家股东暴雷，股权五次流拍，0.56折无人问津

　　阜新银行是一家辽宁地区的城商行。股东以多元化的民企居多，没有实控人、也没有主要股东。2020年报显示，第一大股东是辽宁路德森建设发展有限公司，但持股低于5%。2019年以来，包括辽宁路德森的多家股东接连出现债务风险。

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　　2021年，辽宁路德森持有的阜新银行1.65亿股两次流拍，评估价4.57亿元，第一次起拍价4.11亿元，二次起拍价降到3.9亿元，还是乏人问津。不仅流拍，两次拍卖都无人报名。

　　今年1月，辽宁远东新型管业发展有限公司持有的阜新银行2024万股股权被摆上货架。阿里资产拍卖网站显示，股权评估价4414万元，对应每股价格2.18元。和2021年辽宁路德森被拍卖持股的每股价格2.77元相比，将近一年半过去了，股权价值贬值超过两成。但流拍的尴尬场面重现。远东新型管业持有的阜新银行股权第一次起拍价3089万元，流拍后降到2472万元，仍然流拍。

　　而且越来越大的折价率，反映了相关方对于阜新银行股权的真实价值越来越缺乏信心。2021年，辽宁路德森持有的阜新银行股权二次拍卖的起拍价3.9亿元，相当于评估价的0.85。近期远东新型管业持有的阜新银行二次起拍价2472万元。只相当于评估价的0.56。

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　　阜新银行还和部分股东反目。上文中持有阜新银行被拍卖的辽宁远东新型管业发展有限公司是一个案例。公开信息显示，阜新银行今年以金融借款合同纠纷的原因，起诉了辽宁远东新型管业、张玲等，今年4月开庭。

　　还有一些诉讼显示阜新银行和股东之间的关系更加复杂。今年4月，丰远集团有限公司、阜新银行联合起诉段兴波、姜秀云、抚顺浩博物业管理有限公司的诉讼开庭。天眼查显示，丰远集团是辽宁路德森建设发展有限公司的控股子公司，抚顺浩博物业是丰远集团的全资子公司——同为被告的段兴波、姜秀云又是辽宁路德森建设的股东。也就是说，阜新银行和大股东辽宁路德森的子公司丰远集团，起诉了大股东的股东段姜二人、和大股东的孙公司浩博物业?内情扑朔迷离，令人疑惑。

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　　卷入忠旺案

　　由于多家股东爆发风险，阜新银行的股权被频繁冻结。天眼查显示，2023年以来的8个月，阜新银行的股权被7次冻结。

　　除了股东风险，过去两年，有着“亚洲铝王”之称的忠旺集团暴雷，据《财新》报道，君旺实控人刘忠田、负责铝业板块的陈岩、负责金融板块的路长青先后被留置。君旺引发的金融风险影响到了一些保险公司和东北地区城农商行。典型是忠旺旗下的君康人寿，以及和忠旺有着密切联系的辽阳农商行、去年被银保监会决定破产。

　　忠旺集团的债务和管理问题爆发后，同样影响到了阜新银行。公开信息显示，2022年9月，阜新银行以金融借款合同纠纷的名义，起诉了忠旺集团、陈岩、忠旺旗下的大连晨茂源商贸有限公司等。诉讼材料没有公布阜新银行与忠旺集团纠纷的全貌和金额，但少数文书披露了一部分细节。

　　比如裁判文书网今年4月发布的阜新银行和华安财保资产管理有限责任公司《储蓄存款合同纠纷民事裁定书》透露，忠旺集团下的宁波市鄞州鸿发实业有限公司和阜新银行达成了12.84亿元的协议存款合作。去年忠旺集团系被裁定合并破产重整，包括了鄞州鸿发公司。围绕这笔协议存款，由此引发了阜新银行和华安财保资产的纠纷。

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　　延迟发布21/22年报

　　不良率、资本充足率等指标严重跌破监管红线

　　阜新银行上一次发布年报还是2020年报。2021以来，该行一直没有发布后续年报。今年7月27日，联合资信评估发布公告显示，按照辽宁省城商行改革化险整体工作的部署，阜新银行正在推进相关工作、尚未公开披露2021及2022年报，且无法给出具体的年报披露时间，联合资信决定推迟出具阜新银行的23年跟踪评级报告。

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　　尽管阜新银行不再发布年报，但从其他公开渠道，可以部分获悉阜新银行的财务和监管指标表现。阜新银行资产质量、流动性的恶化令人担忧。阿里资产拍卖网站上，沈阳市沈河区法院委托辽宁快拍网络科技有限公司拍卖远东新型管业持有的阜新银行股权过程中，贴出了加盖阜新银行公章的《主要监控指标情况》。该表显示，阜新银行2019年底的不良贷款率1.98%，2020年底的不良贷款率飙升至4.07%。两个数字和阜新银行2020年报披露的不良贷款率一致。

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　　根据《商业银行风险监管核心指标》的要求，商业银行不良贷款率不得高于5%。但2021年底，阜新银行的不良贷款率不仅没有被遏制，反而上涨到9.34%，同比增幅达到130%!

　　按照监管要求，商业银行的资本充足率不得低于8%。2019/2020年末，阜新银行的资本充足率超过11%，到2021年跌了4.8个百分点，年底仅剩6.21%。

　　2020年-2021年末，阜新银行的拨备覆盖率从150.8%降至63.95%，同样远低于监管红线。

　　阜新银行的成本收入比更是长期高于监管红线。《商业银行风险监管核心指标》要求商业银行的成本收入比不得高于35%。但综合年报、阿里法拍页面发布的《主要监控指标情况》，阜新银行2018年以来，成本收入比就持续高于35%。2020年达到57.89%，2021年继续上升，达到了惊人的88.2%。

　　疫情前阜新银行的部分监管指标就存在整改压力，2020年后快速恶化，多项指标大幅超过监管红线。阜新银行延迟披露2021/2022年报的官方解释是基于“辽宁省城商行改革化险整体工作的部署”，而暂不披露业绩的恶化情况，客观上有利于营造风险化解的良好环境。

　　2021年，辽宁召开全省城商行改革动员暨培训会议，指出要坚持整体设计，分类实施，扎实推进城商行“一行一策”改革，把阜新银行、营口银行、辽阳银行等辽宁省内的12家城商行整合为产权清晰、资本充足、内控严密、治理完善的现代城商行。2021年6月，辽沈银行获批开业，首先吸收合并了营口沿海银行、辽阳银行，不包括阜新银行。今年1月发布的《辽宁省政府工作报告》进一步显示，“坚持快出手、慢撒气、稳预期，稳妥推进金融化险改革，成功组建省金控集团、辽沈银行，全力推进城商行和农信机构改革”。

　　综合工商信息、天眼查等公开渠道，任阜新银行董事长多年的赵祥还没有变更为其他人。公开信息显示，阜新银行的风险化解和改革进展较慢，还未被辽沈银行吸收合并或引入战投股东。一旦风险化解和改革成功，阜新银行股权结构混乱、资产质量差的问题将有望得到根本解决。

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责任编辑：赵苗苗