盈利下降、资本充足率承压，莒县农商行2022年报难产、连续五年被处罚

　　来源 | 发现 华网

　　作者 | 张博

　　导语：山东莒县农商行至今未披露2022年报，我们可以从去年7月东方金诚的评级报告中一窥端倪。

　　按照监管要求，农商行年报要在4月30日之前对外披露。但截至5月29日，莒县农商行的年报已推迟发布接近一个月。

　　4月20日，莒县农商行公告称，因年度财务报告审计工作暂未结束，需要延迟2022年年度信息披露。

　　但4月27日，莒县农商行已披露2023年一季报，各项经营数据已出。将财报审计暂未结束当作2022年报未披露理由，很明显说服力不强，大概率有着其他方面的原因。我们可以从下述报告窥探一二：

　　不良较高，盈利较低，资本充足率承压

　　2022年7月26日，东方金诚给莒县农商行的债券评级报告写道，该行关注类贷款占比仍处于较高水平。受信贷需求不足以及息差水平较低影响，该行盈利能力低于同业平均水平，导致资本积累能力较弱。

　　根据莒县农商行2022年四季报，其净利润同比下降0.27%，盈利回落，经营压力的确较大。

　　东方金诚指出，截至2021 年末，莒县农商行资本充足率、核心一级资本充足率分别为 11.50%和 8.81%，也处于同业较低水平，面临一定的资本补充压力。

　　莒县农商行2022年报还未披露，当年资本充足率无从得知。但2023年一季报显示，截止2023年3月31日，莒县农商行资本充足率为11.33%，低于2021年的11.50%;核心一级资本充足率为8.61%，亦同步走低。由此判断，2022年莒县农商行的资本充足率仍会下降。

　　值得一提的是，今年4月10日，市场利率定价自律机制发布《合格审慎评估实施办法(2023年修订版)》，将”存款利率市场化定价情况“纳入考核。随后，一些城商行纷纷下调定存利率。5月15日，人行自律机制对银行协定、通知类存款相关产品进行调整。其中，国有银行(四大行)执行基准利率最多加10BP，其他银行最多加20个BP。两相对比，农商行跟四大行的定存利率相差不大，不利于农商行吸收居民存款。

　　上述文件自然也会影响到莒县农商行。今年，莒县农商行吸收存款的利率优势降低，将制约其贷款规模以及利润总额。这就要求该行尽快补充资本金，从而扩大贷款规模，提高利润总额。但补充资本金并非一蹴而就之事，因此，该行的资本充足率仍将面临很大压力。

　　连续5年受罚，合规有待提高

　　企查查显示，莒县农商行在2017年至2021年间连续受到行政处罚，分别罚款35万、2万、35万、40万、25万元，其违规行为包括虚报农林牧渔业贷款,瞒报房地产业贷款,虚报小型企业贷款、涉农贷款，以及未按照规定履行客户身份识别义务、集中度超比例，非同业集团客户大额风险暴露违规新增行为等。

　　连续5年受罚，表明莒县农商行的内部管理出现了很多问题，公司制度亟待完善。该行董事长商庆收等高管也要提高管理水平，增强工作人员合规意识，规范经营。

　　国家金融监督管理总局公布的2023年一季度主要监管指标表明，农商行不良贷款率环比抬升2BP，达到3.24%，净利润也同比下滑。在此大背景下，考虑到莒县农商行去年的一些指标本来就不太好，可以推测它今年的经营压力仍将居高不下。

责任编辑：徐蕊馨